证券简称：松原股份 证券代码：300893
债券简称：松原转债 债券代码：123244
浙江松原汽车安全系统股份有限公司
刊行东说念主声明
并阐明不存在失实记录、误导性论说或紧要遗漏，并对本预案内容的实在性、准
确性、齐备性承担个别和连带的法律遭殃。
由公司自行负责；因本次向不特定对象刊行可调遣公司债券引致的投资风险由投
资者自行负责。
任何与之相背的声明均属乌有论说。
专科照看人。
调遣公司债券相关事项的内容性判断、阐明、批准或注册。本预案所述本次向不
特定对象刊行可调遣公司债券相关事项的收效和完成尚待推动大会审议通过、取
得深圳证券交往所的开心审核成见以及中国证监会作出的给以注册决定，且最终
以中国证监会注册的决策为准。
一、本次刊行相宜向不特定对象刊行可调遣公司债券条件的
表露
证据《中华东说念主民共和国公司法》《中华东说念主民共和国证券法》以及《上市公司
证券刊行注册治理宗旨》等法律律例及标准性文献的规矩，经浙江松原汽车安全
系统股份有限公司（以下简称“公司”或“松原股份”）董事会对公司的试验情
况及相关事项进行了逐项自查和论证，以为公司各项条件骄气现行法律律例和规
范性文献中对于创业板上市公司向不特定对象刊行可调遣公司债券（以下简称
“可转债”）的关联规矩，具备向不特定对象刊行可调遣公司债券的条件。
二、本次刊行概况
（一）刊行证券的种类
本次刊行证券的种类为可调遣为公司 A 股股票的可转债。该可转债及将来
调遣的公司 A 股股票将在深圳证券交往所上市。
（二）刊行限度
证据相关法律律例并结合公司现在的规划景象、财务景象和投资计划，本次
刊行召募资金总额不进取东说念主民币 27,500.00 万元（含东说念主民币 27,500.00 万元），具
体召募资金数额由公司推动大会授权公司董事会或董事会授权东说念主士在上述额度
鸿沟内细目。
（三）债券期限
证据相关法律律例和本次可转债召募资金拟投资名堂的实施程度安排，结合
本次可转债的刊行限度及公司将来的规划和财务情况，本次可转债的期限为自愿
行之日起六年。
（四）票面金额和刊行价钱
本次刊行的可转债每张面值为东说念主民币 100 元，按面值刊行。
（五）债券利率
本次刊行的可转债票面利率的细目风物及每一计息年度的最终利率水平，提
请公司推动大会授权董事会或董事会授权东说念主士在本次刊行前证据国度政策、市集
景象和公司具体情况与保荐东说念主（主承销商）协商细目。
（六）还本付息的期限和风物
本次刊行的可转债每年付息一次，到期了债通盘未转股的可转债本金和临了
一年利息。
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转债捏有东说念主按捏有的可转债票
面总金额自可转债刊行首日起每满一年可享受确当期利息。年利息的缱绻公式为：
I=B×i，其中：
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可转债捏有东说念主在计息年度（以下简称“往常”或“每年”）
付息债权登记日捏有的可转债票面总金额；
i：指本次刊行的可转债往常票面利率。
（1）本次刊行的可转债领受每年付息一次的付息风物，计息肇始日为可转
债刊行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每满一年确当
日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交往日，顺缓时期不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
转股年度关联利息和股利的包摄等事项，由公司董事会证据相关法律律例及
深圳证券交往所的规矩细目。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交往日，
公司将在每年付息日之后的五个交往日内支付往常利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）央求调遣成股票的可转债不享受本计息年度及以后计息
年度的利息。
（4）可转债捏有东说念主所得回利息收入的应付税项由捏有东说念主承担。
（七）转股期限
本次刊行的可转债转股期自可转债刊行杀青之日起满六个月后的第一个交
易日起至可转债到期日止。债券捏有东说念主对转股或者不转股有聘用权，并于转股的
次日成为公司推动。
（八）转股价钱的细目
本次刊行的可转债的入手转股价钱不低于召募表露书公告日前二十个交往
日公司 A 股股票交往均价（若在该二十个交往日内发生过因除权、除息引起股
价扶持的情形，则对扶持前交往日的交往均价按历程相应除权、除息扶持后的价
格缱绻）和前一个交往日公司 A 股股票交往均价，且不得朝上修正。具体入手
转股价钱提请公司推动大会授权公司董事会或董事会授权东说念主士在刊行前证据市
场景象与保荐东说念主（主承销商）协商细目。同期，入手转股价钱不得低于最近一期
经审计的每股净钞票和股票面值。
前二十个交往日公司股票交往均价=前二十个交往日公司股票交往总额÷该
二十个交往日公司股票交往总量；
前一个交往日公司股票交往均价=前一个交往日公司股票交往总额÷该日公
司股票交往总量。
（九）转股价钱的扶持风物及缱绻风物
在本次刊行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况，将按下述公
式对转股价钱进行扶持（保留一丝点后两位，临了一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0÷（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；
派送现款股利：P1=P0-D；
上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）÷（1+n+k）。
其中：P1 为扶持后转股价，P0 为扶持前转股价，n 为该次送股率或转增股
本率，k 为该次增发新股或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每
股派送现款股利。
当公司出现上述股份和/或推动权益变化情况时，将按序进行转股价钱扶持，
并在中国证监会指定的上市公司信息表露媒体上刊登转股价钱扶持的公告，并于
公告中载明转股价钱扶持日、扶持宗旨及暂停转股本领（如需）。当转股价钱调
整日为本次刊行的可转债捏有东说念主转股央求日或之后，调遣股份登记日之前，则该
捏有东说念主的转股央求按公司扶持后的转股价钱施行。
当公司可能发生股份回购（因职工捏股计划、股权激发或为小气公司价值及
推动利益所必需的股份回购除外）、统一、分立或任何其他情形使公司股份类别、
数目和/或推动权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债捏有东说念主的债职权益
或转股生息权益时，公司将视具体情况按照刚正、刚正、公允的原则以及充分保
护本次刊行的可转债捏有东说念主权益的原则扶持转股价钱。关联转股价钱扶持内容及
操作宗旨将依据那时国度关联法律律例及证券监管部门的相关规矩来制订。
（十）转股价钱向下修正条件
在本次可转债存续时期，当公司股票在职意团结三十个交往日中至少有十五
个交往日的收盘价钱低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权提议转股价钱
向下修正决策并提交公司推动大会表决。若在前述三十个交往日内发生过因除权、
除息等引起公司转股价钱扶持的情形，则在转股价钱扶持日前的交往日按扶持前
的转股价钱和收盘价钱缱绻，在转股价钱扶持日及之后的交往日按扶持后的转股
价钱和收盘价钱缱绻。
上述决策须经出席会议的推动所捏表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，捏有本次刊行的可转债的推动应当规避。修正后的转股价钱
应不低于该次推动大会召开日前二十个交往日公司股票交往均价和前一个交往
日公司股票交往均价中的较高者。同期，修正后的转股价钱不应低于最近一期经
审计的每股净钞票值和股票面值。
如公司决定向下修正转股价钱，公司将在中国证监会指定的上市公司信息披
露媒体上刊登推动大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股时期（如
需）等关联信息。从股权登记日后的第一个交往日（即转股价钱修正日）起，开
始归附转股央求并施行修正后的转股价钱。
若转股价钱修正日为转股央求日或之后，调遣股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价钱施行。
（十一）转股数目的细目风物
本次刊行的可转债捏有东说念主在转股期内央求转股时，转股数目的缱绻风物为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q 为转股数目；V 为可转债捏有东说念主央求转股的可转债票面总金额；P
为央求转股当日有用的转股价钱。
可转债捏有东说念主央求调遣成的股份须为整数股。转股时不及调遣为一股的可转
债余额，公司将按照深圳证券交往所、证券登记机构等部门的关联规矩，在可转
债捏有东说念主转股当日后的五个交往日内以现款兑付该可转债余额及该余额所对应
确当期应计利息。
（十二）赎回条件
在本次刊行的可转债到期后五个交往日内，公司将赎回沿途未转股的可转债，
具体赎回价钱由公司推动大会授权公司董事会或董事会授权东说念主士证据刊行时市
场情况与保荐东说念主（主承销商）协商细目。
在本次刊行的可转债转股期内，当下述情形的苟且一种出当前，公司董事会
有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回沿途或部分未转股的可转债：
①在转股期内，如果公司 A 股股票在职意团结三十个交往日中至少十五个
交往日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
②本次刊行的可转债未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的缱绻公式为 IA=B×i×t/365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可转债捏有东说念主捏有的可转债票
面总金额；i 为可转债往常票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日起至本计
息年度赎回日止的试验日期天数（算头不算尾）。
若在前述三十个交往日内发生过因除权、除息等引起公司转股价钱扶持的情
形，则在扶持前的交往日按扶持前的转股价钱和收盘价钱缱绻，在扶持后的交往
日按扶持后的转股价钱和收盘价钱缱绻。
（十三）回售条件
在本次刊行的可转债的临了两个计息年度内，如果公司股票在职意团结三十
个交往日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%，可转债捏有东说念主有权将其捏有的可
转债沿途或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。
上述当期应计利息的缱绻公式为：IA=B×i×t/365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可转债捏有东说念主捏有的将回售的
可转债票面总金额；i 为可转债往常票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日
起至本计息年度回售日止的试验日期天数（算头不算尾）。
若在上述交往日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等
情况而扶持的情形，则在扶持前的交往日按扶持前的转股价钱和收盘价钱缱绻，
在扶持后的交往日按扶持后的转股价钱和收盘价钱缱绻。如果出现转股价钱向下
修正的情况，则上述团结三十个交往日须从转股价钱扶持之后的第一个交往日起
按修正后的转股价钱再行缱绻。
本次刊行的可转债的临了两个计息年度内，可转债捏有东说念主在每年回售条件首
次骄气后可按上述商定条件哄骗回售权一次，若在初次骄气回售条件而可转债捏
有东说念主未在公司届时公告的回售呈文期内呈文并实施回售的，该计息年度不成再行
使回售权，可转债捏有东说念主不成屡次哄骗部分回售权。
若公司本次刊行的可转债召募资金投资名堂的实施情况与公司在召募表露
书中的承诺情况比较出现紧要变化，该变化证据中国证监会的相关规矩被视作改
变召募资金用途或者该变化被中国证监会认定为窜改召募资金用途的，可转债捏
有东说念主享有一次回售的职权。可转债捏有东说念主有权将其捏有的可转债沿途或部分按照
债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。可转债捏有东说念主在附加回售条件满
足后，不错在公司公告后的附加回售呈文期内进行回售，该次附加回售呈文期内
乌有施回售的，自动丧失该回售权，不成再哄骗附加回售权。
上述当期应计利息的缱绻公式为：IA=B×i×t/365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可转债捏有东说念主捏有的将回售的
可转债票面总金额；i 为可转债往常票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日
起至本计息年度回售日止的试验日期天数（算头不算尾）。
（十四）转股后的股利分拨
因本次刊行的可转债转股而增多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利披发的股权登记日下昼收市后登记在册的通盘凡俗股推动（含因可转债转股形
成的推动）均参与当期股利分拨，享有同等权益。
（十五）刊行风物及刊行对象
本次可转债的具体刊行风物，提请公司推动大会授权公司董事会或董事会授
权东说念主士与保荐东说念主（主承销商）协商细目。本次可转债的刊行对象为捏有中国证券
登记结算有限遭殃公司深圳分公司证券账户的当然东说念主、法东说念主、证券投资基金、符
正当律规矩的其他投资者等（国度法律、律例谢却者除外）。
（十六）向原推动配售的安排
本次刊行的可转债向公司原推动实行优先配售，原推动有权废弃配售权。向
原推动优先配售的具体配售比例提请公司推动大会授权公司董事会或董事会授
权东说念主士证据刊行时的具体情况细目，并在本次可转债的刊行公告中给以表露。
原推动优先配售之外和原推动废弃优先配售后的部分领受网下对机构投资
者发售和/或通过深圳证券交往所交往系统网上订价刊行相结合的风物进行，余
额由主承销商包销。具体刊行风物由推动大会授权董事会或董事会授权东说念主士与保
荐东说念主（主承销商）协商细目。
（十七）债券捏有东说念主会议相关事项
（1）依照其所捏有的本次可转债数额享有商定利息；
（2）证据《召募表露书》商定条件将所捏有的本次可转债转为公司 A 股股
票；
（3）证据《召募表露书》商定的条件哄骗回售权；
（4）依照法律、行政律例及公司端正的规矩转让、赠与或质押其所捏有的
可调遣公司债券；
（5）依照法律、行政律例及公司端正的规矩得回关联信息；
（6）按《召募表露书》商定的期限和风物要求公司偿付本次可转债本息；
（7）依照法律、行政律例等相关规矩参与或奉求代理东说念主参与债券捏有东说念主会
议并哄骗表决权；
（8）法律、行政律例及公司端正所赋予的其手脚公司债权东说念主的其他职权。
（1）投降公司刊行本次可调遣公司债券条件的相关规矩；
（2）依其所认购的本次可调遣公司债券数额交纳认购资金；
（3）投降债券捏有东说念主会议酿成的有用决议；
（4）除法律、行政律例及《召募表露书》商定之外，不得要求公司提前偿
付可调遣公司债券的本金和利息；
（5）法律、行政律例及公司端正规矩应当由可调遣公司债券捏有东说念主承担的
其他义务。
在本次刊行的可转债存续时期内，当出现以下情形之一时，应当召集债券捏
有东说念主会议：
（1）拟变更债券召募表露书的遑急商定：
①变更债券偿付基本要素（包括偿付主体、期限、票面利率扶持机制等）；
②变更增信或其他偿债保险轨范过甚施行安排；
③变更债券投资者保护轨范过甚施行安排；
④变更召募表露书商定的召募资金用途；
⑤其他触及债券本息偿付安排及与偿债才调密切相关的紧要事项变更。
（2）拟修改债券捏有东说念主会议王法；
（3）拟解聘、变更债券受托治理东说念主或者变更债券受托治理左券的主要内容
（包括但不限于受托治理事项授权鸿沟、利益破损风险细心搞定机制、与债券捏
有东说念主权益密切相关的毁约遭殃等商定）；
（4）发生下列事项之一，需要决定或授权选定相应轨范（包括但不限于与
公司等相关方进行协商谈判，拿起、参与仲裁或诉讼风物，处置担保物或者其他
故意于投资者权益保护的轨范等）的：
①公司还是或瞻望不成依期支付本次债券的本金或者利息；
①公司还是或瞻望不成依期支付除本次债券之外的其他有息欠债，未偿金额
进取 5,000 万元且达到公司最近一期经审计净钞票 10%以上，且可能导致本次债
券发生毁约的；
①公司发生减资（因职工捏股计划、股权激发或公司为小气公司价值及推动
权益所必需回购股份导致的减资除外）、统一、分立、被责令停产歇业、被暂扣
或者拔除许可证、被托管、断绝、央求破产或者照章进入破产风物的；
①公司治理层不成频频履哄骗命，导致公司偿债才调靠近严重不细目性的；
①公司或其控股推动、试验适度东说念主因无偿或以显著分歧理对价转让钞票或放
弃债权、对外提供大额担保等行动导致公司偿债才调靠近严重不细目性的；
①增信主体、增信轨范或者其他偿债保险轨范（如有）发生紧要不利变化的；
①发生其他对债券捏有东说念主权益有紧要不利影响的事项。
（5）公司提议紧要债务重组决策的；
（6）公司、单独或料到捏有本次债券总额 10%以上的债券捏有东说念主书面提议
召开；
（7）法律、行政律例、部门规章、标准性文献规矩或者本次债券召募表露
书、债券捏有东说念主会议王法商定的应当由债券捏有东说念主会议作出决议的其他情形。
（1）公司董事会提议；
（2）单独或料到捏有本次可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券捏有
东说念主书面提议召开；
（3）债券受托治理东说念主；
（4）法律、律例、中国证监会、深圳证券交往所规矩的其他机构或东说念主士。
（十八）本次召募资金用途
公司本次刊行拟召募资金总额不进取 27,500.00 万元（含 27,500.00 万元），
扣除刊行用度后的召募资金净额拟用于以下名堂：
单元：万元
名堂 名堂总投资 拟使用召募资金额
年产 1,520 万套汽车安全系统中枢部件全产业链
配套名堂（临山镇 3 号水库二期地块）
料到 113,285.00 27,500.00
如扣除刊行用度后试验召募资金净额低于拟干预召募资金金额，则不及部分
由公司自筹搞定。在董事会审议通过本次刊行决策后，召募资金到位前，公司将
证据名堂建筑程度及规划资金需求的试验情况以自筹资金择机先行干预募投项
目，待召募资金到位后给以置换。
（十九）担保事项
本次刊行的可转债不提供担保。
（二十）评级事项
本次刊行的可转债将奉求具有经历的资信评级机构进行信用评级和追踪评
级。
（二十一）召募资金存管
公司已制定了《召募资金治理轨制》，本次刊行可转债的召募资金将存放于
公司董事会指定的专项账户中，具体开户事宜将在刊行前由公司董事会细目，并
在刊行公告中表露召募资金专项账户的相关信息。
（二十二）本次刊行决策的有用期限
本次刊行可转债决策的有用期为公司推动大会审议通过本次刊行决策之日
起十二个月。
三、财务司帐信息与治理层分析
公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度财务求教经天健司帐师事务所（非凡
凡俗合资）审计，并分别出具了编号为 “天健审〔2022〕4218 号”
“天健审〔2023〕
年 1-9 月财务数据未经审计。
下文求教期指 2021 年度、2022 年度、2023 年度及 2024 年 1-9 月。
（一）最近三年及一期财务报表
单元：万元
名堂 2024-09-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
流动钞票：
货币资金 26,601.18 10,851.73 10,811.22 10,461.44
交往性金融钞票 34.13 51.37 73.43 6,156.94
应收单据 1.25 227.72 - -
应收账款 84,048.80 65,045.17 41,080.77 27,767.12
应收款项融资 4,043.98 3,765.50 8,724.55 5,367.93
预支款项 2,715.46 3,253.34 708.56 2,360.75
其他应收款 403.65 155.05 518.29 185.03
存货 25,738.68 24,869.10 23,788.09 14,812.35
其他流动钞票 4,033.73 1,239.39 2,344.10 20.28
流动钞票料到 147,620.87 109,458.36 88,049.03 67,131.84
非流动钞票：
固定钞票 67,025.02 59,547.17 43,105.62 21,200.26
在建工程 35,417.88 12,053.97 11,466.27 9,818.86
使用权钞票 429.96 565.37 - 133.20
名堂 2024-09-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
无形钞票 10,621.00 9,482.57 7,530.59 6,794.22
恒久待摊用度 2,883.86 2,245.19 1,860.03 1,109.16
递延所得税钞票 - - 542.47 410.18
其他非流动钞票 5,386.62 4,802.37 2,093.34 2,041.07
非流动钞票料到 121,764.34 88,696.63 66,598.32 41,506.95
钞票总共 269,385.21 198,154.99 154,647.34 108,638.79
流动欠债：
短期借钱 15,006.67 7,405.28 21,021.48 10,218.42
交往性金融欠债 - - 13.61 -
应付单据 15,730.75 11,145.31 4,946.76 2,742.18
应付账款 28,665.15 25,818.00 24,948.24 13,263.41
合同欠债 263.02 132.02 146.18 149.48
应付职工薪酬 2,163.61 2,823.06 2,105.46 1,789.42
应交税费 2,257.65 697.81 264.94 1,341.28
其他应付款 234.00 201.91 278.34 48.37
一年内到期的非流动欠债 12,097.88 4,120.50 - 94.09
其他流动欠债 25.28 72.16 19.00 19.43
流动欠债料到 76,444.00 52,416.06 53,744.00 29,666.08
非流动欠债：
恒久借钱 26,658.24 35,296.15 10,210.48 -
应付债券 35,673.34 - - -
租借欠债 374.96 485.85 - 19.44
瞻望欠债 295.04 327.04 276.30 331.57
递延所得税欠债 2,803.35 3,144.29 3,066.84 1,391.71
非流动欠债料到 65,804.93 39,253.33 13,553.62 1,742.72
欠债料到 142,248.93 91,669.38 67,297.61 31,408.79
通盘者权益：
股本 22,618.87 22,560.00 22,500.00 15,000.00
其他权益器具 4,759.21 - - -
老本公积 30,548.69 29,275.36 27,727.78 33,912.08
其他概述收益 1.05 1.04 1.13 1.09
盈余公积 7,310.75 7,310.75 5,325.41 4,135.52
未分拨利润 61,897.72 47,338.45 31,795.41 24,181.31
包摄于母公司通盘者权益合
计
少数推动权益 - - - -
通盘者权益料到 127,136.28 106,485.60 87,349.73 77,230.00
欠债和通盘者权益总共 269,385.21 198,154.99 154,647.34 108,638.79
单元：万元
名堂 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、商业总收入 131,009.00 128,038.20 99,186.77 74,508.19
其中：商业收入 131,009.00 128,038.20 99,186.77 74,508.19
二、商业总成本 108,608.38 104,434.35 86,046.84 62,025.07
其中：商业成本 91,979.45 87,681.19 71,032.56 49,847.06
税金及附加 883.93 841.35 406.85 334.68
销售用度 2,479.28 2,709.79 2,805.70 2,516.01
治理用度 5,347.70 5,602.42 5,984.09 5,232.42
研发用度 6,902.32 6,732.84 5,606.78 3,983.30
财务用度 1,015.69 866.75 210.86 111.61
其中：利息用度 1,302.03 1,148.26 602.16 274.99
利息收入 291.99 281.70 - 121.95
加：其他收益 1,309.62 1,334.20 360.28 538.84
投资收益（损失以“-”
-284.34 -286.52 -187.80 106.93
号填列）
其中：春联营企业和合
- - - -
营企业的投资收益
公允价值变动收
-17.24 -22.06 -49.63 49.91
益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-996.57 -1,456.72 -750.61 -245.91
号填列）
钞票减值损失（损失以“-”
-886.27 -786.31 -272.31 -277.25
号填列）
钞票处置收益（损失以“-”
号填列）
三、商业利润（亏本以“-”
号填列）
加：商业外收入 42.55 33.68 0.00 0.77
减：商业外开销 113.35 217.99 84.53 214.06
四、利润总额（亏本总额以
“-”号填列）
减：所得税用度 2,396.83 2,426.35 306.94 1,304.01
五、净利润（净亏本以“-”
号填列）
（一）按规划捏续性分类
（二）按通盘权包摄分类
利润
名堂 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
六、其他概述收益的税后净
- ﹣0.08 0.03 0.07
额
包摄母公司通盘者的其他综
- ﹣0.08 0.03 0.07
合收益的税后净额
包摄于少数推动的其他概述
- - - -
收益的税后净额
七、概述收益总额 19,071.27 19,778.29 11,804.04 11,126.75
包摄于母公司通盘者的概述
收益总额
包摄于少数推动的概述收益
- - - -
总额
八、每股收益（元）
（一）基本每股收益 0.84 0.88 0.52 0.49
（二）稀释每股收益 0.80 0.87 0.52 0.49
注：因求教期内存在老本公积转增股身手项，上表中各列报时期的每股收益以扶持后的
股数再行缱绻。
单元：万元
名堂 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
一、规划行动产生的现款流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还 - 467.77 90.07 -
收到其他与规划行动关联的现
金
规划行动现款流入小计 118,876.94 113,629.47 87,358.30 70,658.22
购买商品、经受劳务支付的现
金
支付给职工以及为职工支付的
现款
支付的各项税费 6,789.63 4,550.12 1,959.52 2,699.14
支付其他与规划行动关联的现
金
规划行动现款流出小计 103,977.46 97,289.44 81,228.23 60,193.18
规划行动产生的现款流量净额 14,899.47 16,340.03 6,130.08 10,465.04
二、投资行动产生的现款流量：
取得投资收益所收到的现款 - - 68.21 372.00
处置固定钞票、无形钞票和其
他恒久钞票收回的现款净额
收到其他与投资行动关联的现
- 1,500.00 13,946.27 56,600.00
金
投资行动现款流入小计 169.43 1,640.95 14,054.67 57,101.31
名堂 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
购建固定钞票、无形钞票和其
他恒久钞票支付的现款
支付其他与投资行动关联的现
金
投资行动现款流出小计 43,878.81 31,612.55 36,462.59 74,782.83
投资行动产生的现款流量净额 -43,709.38 -29,971.59 -22,407.91 -17,681.52
三、筹资行动产生的现款流量：
接纳投资收到的现款 654.63 679.20 - -
其中：子公司接纳少数推动投
- - - -
资收到的现款
取得借钱收到的现款 71,404.00 50,630.00 40,200.00 18,099.85
收到其他与筹资行动关联的现
- - - -
金
筹资行动现款流入小计 72,058.63 51,309.20 40,200.00 18,099.85
偿还债务支付的现款 24,042.00 35,150.00 19,124.14 7,900.00
分拨股利、利润或偿付利息支
付的现款
其中：子公司支付给少数推动
- - - -
的股利、利润
支付其他与筹资行动关联的现
金
筹资行动现款流出小计 29,787.95 40,622.41 28,712.90 13,710.86
筹资行动产生的现款流量净额 42,270.68 10,686.79 11,487.10 4,388.99
四、汇率变动对现款及现款等
-13.90 -0.08 -75.68 0.07
价物的影响
五、现款及现款等价物净增多
（减少）额
加：期初现款及现款等价物余
额
六、期末现款及现款等价物余
额
（二）统一财务报表变化表露
公司称呼 变动标的 取得风物或处置风物
SONGYUAN(SG)INVESTMENT PTE.
增多 投资竖立
LTD.
SONGYUAN AUTOMOTIVE SAFETY
增多 投资竖立
SYSTEMS (MALAYSIA) SDN. BHD.
公司称呼 变动标的 取得风物或处置风物
合肥市松原汽车科技有限公司 增多 投资竖立
公司称呼 变动标的 取得风物或处置风物
松原（安徽）汽车安全系统有限公司 增多 投资竖立
公司称呼 变动标的 取得风物或处置风物
上海松垣汽车科技有限公司 增多 投资竖立
（三）治理层辩论与分析
名堂 2024-09-30 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31
流动比率（倍） 1.93 2.09 1.64 2.26
速动比率（倍） 1.59 1.61 1.20 1.76
钞票欠债率（统一） 52.81% 46.26% 43.52% 28.91%
钞票欠债率（母公司） 47.97% 44.66% 43.66% 29.24%
名堂 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款盘活率（次） 2.34 2.41 2.88 2.93
存货盘活率（次） 4.85 3.60 3.68 4.07
总钞票盘活率（次） 0.75 0.73 0.75 0.76
每股规划行动现款净流量
（元/股）
每股净现款流量（元/股） 0.59 -0.13 -0.22 -0.19
研发用度占商业收入的比重 5.27% 5.26% 5.66% 5.35%
注：（1）流动比率=流动钞票/流动欠债；
（2）速动比率=（流动钞票-存货）/流动欠债；
（3）钞票欠债率=欠债总额/钞票总额；
（4）应收账款盘活率=商业收入/期初和期末应收账款账面价值平均值；
（5）存货盘活率=商业成本/期初和期末存货账面价值平均值；
（6）总钞票盘活率=商业收入/平均钞票总额；
（7）每股规划行动现款净流量=规划行动产生的现款流量净额/期末凡俗股股份总和；
（8）每股净现款流量=现款及现款等价物净增多额/期末股本总额；
（9）研发用度占商业收入的比重=研发用度/商业收入。
（10）2024 年 1-9 月盘活率数据经年化处理。
加权平均净 基本每股收益 稀释每股收益
年度 名堂
钞票收益率 （元） （元）
包摄于公司凡俗股推动的净利
司凡俗股推动的净利润
加权平均净 基本每股收益 稀释每股收益
年度 名堂
钞票收益率 （元） （元）
润
扣除非不时性损益后包摄于公
司凡俗股推动的净利润
包摄于公司凡俗股推动的净利
润
扣除非不时性损益后包摄于公
司凡俗股推动的净利润
包摄于公司凡俗股推动的净利
润
扣除非不时性损益后包摄于公
司凡俗股推动的净利润
注：因求教期内存在老本公积转增股身手项，上表中各列报时期的每股收益以扶持后的
股数再行缱绻。
（1）钞票组成情况分析
求教期各期末，公司各样钞票及占总钞票的比例情况如下：
单元：万元
名堂
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动钞票：
货币资金 26,601.18 9.87% 10,851.73 5.48% 10,811.22 6.99% 10,461.44 9.63%
交往性金融
钞票
应收单据 1.25 0.00% 227.72 0.11% - - - -
应收账款 84,048.80 31.20% 65,045.17 32.83% 41,080.77 26.56% 27,767.12 25.56%
应收款项融
资
预支款项 2,715.46 1.01% 3,253.34 1.64% 708.56 0.46% 2,360.75 2.17%
其他应收款 403.65 0.15% 155.05 0.08% 518.29 0.34% 185.03 0.17%
存货 25,738.68 9.55% 24,869.10 12.55% 23,788.09 15.38% 14,812.35 13.63%
其他流动资
产
流动钞票合
计
非流动资
产：
固定钞票 67,025.02 24.88% 59,547.17 30.05% 43,105.62 27.87% 21,200.26 19.51%
在建工程 35,417.88 13.15% 12,053.97 6.08% 11,466.27 7.41% 9,818.86 9.04%
使用权钞票 429.96 0.16% 565.37 0.29% - - 133.20 0.12%
无形钞票 10,621.00 3.94% 9,482.57 4.79% 7,530.59 4.87% 6,794.22 6.25%
恒久待摊费 2,883.86 1.07% 2,245.19 1.13% 1,860.03 1.20% 1,109.16 1.02%
名堂
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
用
递延所得税
- - - - 542.47 0.35% 410.18 0.38%
钞票
其他非流动
钞票
非流动钞票 121,764.34 45.20% 88,696.63 44.76% 66,598.32 43.06% 41,506.95 38.21%
总钞票 269,385.21 100.00% 198,154.99 100.00% 154,647.34 100.00% 108,638.79 100.00%
求教期各期末，公司钞票总额分别为 108,638.79 万元、154,647.34 万元、
趋势，主要原因是：跟着公司 2020 年完成初次公拓荒行股票并上市，召募资金
到账后，公司入手投资固定钞票和在建工程，且跟着公司规划限度不断扩大，公
司存货和应收账款限度也不断扩大。2024 年 9 月末，公司总钞票较 2023 年末增
加 71,230.22 万元，主淌若因为公司向不特定对象刊行可转债完成，召募资金到
账后，公司货币资金及在建工程大幅培植；同期跟着公司商业收入的快速增长，
应收账款大幅增多。
求教期各期末，公司的流动钞票分别为 67,131.84 万元、88,049.03 万元、
应收款项融资和存货组成。
求教期各期末，公司的非流动钞票分别为 41,506.95 万元、66,598.32 万元、
他非流动钞票组成。
（2）欠债组成情况分析
单元：万元
名堂
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动欠债：
短期借钱 15,006.67 10.55% 7,405.28 8.08% 21,021.48 31.24% 10,218.42 32.53%
交往性金融负
- - - - 13.61 0.02% - -
债
名堂
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
应付单据 15,730.75 11.06% 11,145.31 12.16% 4,946.76 7.35% 2,742.18 8.73%
应付账款 28,665.15 20.15% 25,818.00 28.16% 24,948.24 37.07% 13,263.41 42.23%
合同欠债 263.02 0.18% 132.02 0.14% 146.18 0.22% 149.48 0.48%
应付职工薪酬 2,163.61 1.52% 2,823.06 3.08% 2,105.46 3.13% 1,789.42 5.70%
应交税费 2,257.65 1.59% 697.81 0.76% 264.94 0.39% 1,341.28 4.27%
其他应付款 234.00 0.16% 201.91 0.22% 278.34 0.41% 48.37 0.15%
一年内到期的
非流动欠债
其他流动欠债 25.28 0.02% 72.16 0.08% 19.00 0.03% 19.43 0.06%
流动欠债料到 76,444.00 53.74% 52,416.06 57.18% 53,744.00 79.86% 29,666.08 94.45%
非流动欠债：
恒久借钱 26,658.24 18.74% 35,296.15 38.50% 10,210.48 15.17% - -
应付债券 35,673.34 25.08% - - - - - -
租借欠债 374.96 0.26% 485.85 0.53% - - 19.44 0.06%
瞻望欠债 295.04 0.21% 327.04 0.36% 276.3 0.41% 331.57 1.06%
递延所得税负
债
非流动欠债合
计
总欠债 142,248.93 100.00% 91,669.38 100.00% 67,297.61 100.00% 31,408.79 100.00%
求教期各期末，公司总欠债分别为 31,408.79 万元、67,297.61 万元、91,669.38
万元和 142,248.93 万元。求教期各期末，公司欠债金额逐期增多，主要原因是：
（1）跟着规划限度扩大，公司应付账款、应付单据等规划性欠债相应增多；
（2）
公司出于坐蓐规划的资金需要，向银行借钱，2021 年末、2022 年末和 2023 年末
的银行借钱金额较高；（3）2024 年 8 月完成向不特定对象刊行可转债，应付债
券余额增多。
求教期各期末，公司的流动欠债分别为 29,666.08 万元、53,744.00 万元、
和 53.74%。公司流动负借主要由短期借钱、应付单据、应付账款、应付职工薪
酬和一年内到期的非流动欠债组成。
求教期各期末，公司非流动欠债分别为 1,742.72 万元、13,553.62 万元、
债组成。
（3）偿债才调分析
求教期内，公司的主要偿债方针情况如下表所示：
名堂
钞票欠债率（统一） 52.81% 46.26% 43.52% 28.91%
钞票欠债率（母公司） 47.97% 44.66% 43.66% 29.24%
流动比率（倍） 1.93 2.09 1.64 2.26
速动比率（倍） 1.59 1.61 1.20 1.76
利息保险倍数（倍） 17.49 20.34 21.10 46.20
注：（1）钞票欠债率=欠债总额/钞票总额；
（2）流动比率=流动钞票/流动欠债；
（3）速动比率=（流动钞票-存货）/流动欠债；
（4）利息保险倍数=（利润总额+利息用度）/利息开销。
求教期各期末，公司流动比率分别为 2.26 倍、1.64 倍、2.09 倍和 1.93 倍，
速动比率分别为 1.76 倍、1.20 倍、1.61 倍和 1.59 倍。2022 年，公司流动比率、
速动比率较 2021 年有所下跌，主淌若因为公司 2020 年完成初次公拓荒行股票并
上市，召募资金到账，货币资金大幅增多导致 2021 年流动比率、速动比率较高；
跟着募投名堂干预建筑以及公司短期借钱的增多，公司流动比率和速动比率迟缓
下跌。2023 年以来，跟着公司商业收入的增长，应收账款大幅相应增多，同期
月末，流动比率和速动比率较 2022 年有所培植。
求教期各期末，公司统一层面的钞票欠债率分别为 28.91%、43.52%、46.26%
和 52.81%。2021 年以来，公司钞票欠债率呈高潮趋势，主淌若公司为了骄气日
益增长的坐蓐规划需求，银行借钱限度增多，且 2024 年 8 月完成向不特定对象
刊行可转债，导致钞票欠债率呈现高潮趋势。
求教期各期，公司利息保险倍数分别为 46.20 倍、21.11 倍、20.34 倍和 17.49
倍，公司盈利情况或者较好地隐敝利息开销，付息才调较强。
（4）营运才调分析
求教期内，公司反应营运才调的主要财务方针情况如下表所示：
名堂 2024 年 1-9 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款盘活率（次） 2.34 2.41 2.88 2.93
存货盘活率（次） 4.85 3.60 3.68 4.07
注：（1）应收账款盘活率=商业收入/应收账款平均账面价值；
（2）存货盘活率=商业成本/存货平均账面价值；
（3）2024 年 1-9 月方针为年化数据。
求教期内，公司应收账款盘活率分别为 2.93 次、2.88 次、2.41 次和 2.34 次，
存货盘活率分别为 4.07 次、3.68 次、3.60 次和 4.85 次。求教期内，公司应收账
款盘活率呈下跌趋势，主淌若跟着公司销售限度的扩大，公司应收账款较收入增
长更快。2022 年公司存货盘活率较 2021 年有所下跌，主淌若跟着公司销售限度
的扩大，公司备货库存较商业成本增长更快。2023 年存货盘活率与 2022 年比较，
保捏瓦解，不存在较大变动。
四、本次刊行可转债的召募资金用途
公司本次刊行拟召募资金总额不进取 27,500.00 万元（含 27,500.00 万元），
扣除刊行用度后的召募资金净额拟用于以下名堂：
单元：万元
名堂 名堂总投资 拟使用召募资金额
年产 1,520 万套汽车安全系统中枢部件全产业链
配套名堂（临山镇 3 号水库二期地块）
料到 113,285.00 27,500.00
如扣除刊行用度后试验召募资金净额低于拟干预召募资金金额，则不及部分
由公司自筹搞定。在董事会审议通过本次刊行决策后，召募资金到位前，公司将
证据名堂建筑程度及规划资金需求的试验情况以自筹资金择机先行干预募投项
目，待召募资金到位后给以置换。
五、公司的利润分拨政策及利润分拨情况
（一）公司现行利润分拨政策
公司现行有用的《公司端正》对利润分拨政策规矩如下：
“第一百五十五条：公司的利润分拨决策由董事会拟定并经董事会审议后提
请推动大会批准。公司在制定现款分成具体决策时，董事会应庄重接续和论证公
司现款分成的时机、条件和最低比例，扶持的条件及决策风物要求等事宜。寂然
董事还不错视情况公开征蚁合小推动的成见，提议分成提案，并径直提交董事会
审议。
“在推动大会对现款分成决策进行审议前，公司应通过多样渠说念主动与推动
超过是中小推动进行交流和要求，充分听取中小推动的成见和诉求。
“公司推动大会对利润分拨决策作出决议后，或公司董事会证据年度推动大
会审议通过的下一年中期分成条件和上限制定具体决策后，须在两个月内完成股
利（或股份）的派发事项。
“第一百五十六条：公司利润分拨政策为：
“（1）公司利润分拨应酷好对投资者的合理投资求教，利润分拨政接应保捏
团结性、瓦解性和合感性并兼顾公司的可捏续发展，公司利润分拨不得进取累计
可分拨利润的鸿沟。
“（2）公司的利润分拨决策由董事会证据公司业务发展情况、经商功绩情况
拟定并提请推动大会审议批准。公司不错选定现款、股票或现款股票相结合的方
式分拨利润；公司一般按照年度进行利润分拨，在具备现款分成条件下，应当优
先领受现款分澄净象分拨利润；在有条件的情况下，公司不错进行中期利润分拨。
“（3）公司进行利润分拨时，董事会应当概述谈判所处行业特色、发展阶段、
自己规划模式、盈利水平以及是否有紧要资金开销安排等身分，分别下列情形，
并按照本端正规矩的风物，提议各异化的现款分成政策：
“①公司发展阶段属纯属期且无紧要资金开销安排的，进行利润分拨时，现
金分成在本次利润分拨中所占比例最低应达到 80%；
“②公司发展阶段属纯属期且有紧要资金开销安排的，进行利润分拨时，现
金分成在本次利润分拨中所占比例最低应达到 40%；
“③公司发展阶段属成恒久且有紧要资金开销安排的，进行利润分拨时，现
金分成在本次利润分拨中所占比例最低应达到 20%。
“公司发展阶段不易分别但有紧要资金开销安排的，不错按照前款第③项规
定处理。
“（4）原则上公司最近三年以现款风物累计分拨的利润不低于年均可分拨利
润的百分之三十；公司在细目现款分拨利润的具体金额时，应充分谈判将来规划
行动和投资行动的影响以及公司现款存量情况，并充分热心社会资金成本、银行
信贷和债权融资环境，以确保分拨决策相宜全体推动的全体利益。
“（5）如以现款风物分拨利润后仍有可供分拨的利润且董事会以为以股票方
式分拨利润相宜全体推动的全体利益时，公司不错股票风物分拨利润；领受股票
风物进行利润分拨的，应当谈判公司的成长性、每股净钞票的摊薄等实在合理因
素；充分谈判以股票风物分拨利润后的总股本是否与公司现在的规划限度相稳健，
并谈判对将来债权融资成本的影响，以确保分拨决策相宜全体推动的全体利益。
“（6）公司董事会未作出现款股利分拨预案的，应当在年度求教中表露原因。
“（7）存在推动违纪占用公司资金情况的，公司在进行利润分拨时，应当扣
减该推动所分拨的现款红利，以偿还其占用的资金。
“（8）公司应在年度求教中详实表露现款分成政策的制定及施行情况；对现
金分成政策进行扶持或变更的，还搪塞扶持或变更的条件及风物是否合规和透明
等进行详实表露。
“当公司最近一年审计求教为非无保属成见或带与捏续规划相关的紧要不
细目性段落的无保属成见、钞票欠债率高于 70%、规划性现款流为负的，不错不
进行利润分拨。
“公司因外部规划环境或自己规划景象发生较大变化，确有必要对本端正规
定的利润分拨政策进行扶持或变更的，应以推动权益保护为起点，，历程详实
论证后，由公司董事会审议并提请推动大会批准；推动大会在审议该项议案时，
需经出席会议的推动所捏表决权的 2/3 以上通过；扶持或变更后的利润分拨政策
不得违抗中国证券监督治理委员会和证券交往所的关联规矩。”
（二）公司最近三年利润分拨情况
（1）2021 年利润分拨决策
润分拨及老本公积金转增股本预案的议案》，以 2021 年 12 月 31 日公司总股本
现款股利东说念主民币 30,000,000 元（含税）。同期进行老本公积金转增股本，向全体
推动每 10 股转增 5 股，料到转增股本 75,000,000 股。经上述分拨后，剩余未分
配利润沿途结转以后年度。公司 2021 年度利润分拨决策已实施完了。
（2）2022 年度利润分拨决策
润分拨预案的议案》，以 2022 年年末总股本 225,000,000 股为基数，向全体推动
每 10 股派发现款红利 1.00 元（含税），料到派发现款股利 22,500,000 元（含税）。
本次利润分拨不送红股，不进行老本公积金转增股本，剩余未分拨利润结转下一
年度。公司 2022 年度利润分拨决策已实施完了。
（3）2023 年度利润分拨决策
年度利润分拨预案的议案》，以 2023 年年末总股本 225,600,000 股为基数，向全
体推动每 10 股派发现款红利 2.00 元（含税）
，料到派发现款股利 45,120,000.00
元（含税）。本次利润分拨不送红股，不进行老本公积金转增股本，剩余未分拨
利润结转下一年度。公司 2023 年度利润分拨决策已实施完了。
公司最近三年（2021 年度、2022 年度及 2023 年度）现款分成情况具体如下：
单元：万元
分成年度 2023 年度 2022 年度 2021 年度
分成年度统一报表中包摄于上市公司凡俗股
推动的净利润
现款分成（含税） 4,512.00 2,250.00 3,000.00
往常现款分成占包摄于上市公司凡俗股推动
的净利润比例
最近三年累计现款分拨料到 9,762.00
最近三年统一报表中包摄于上市公司推动的
年均可分拨利润
占最近三年统一报表中包摄于上市公司推动
的年均可分拨利润的比率
公司最近三年的未分拨利润手脚公司业务发展资金的一部分，主要用于公司
规划行动，以提高公司盈利才调，撑捏公司发展策略的实施及可捏续发展。公司
上市以来按照《公司端正》的规矩实施了现款分成，今后公司也将捏续严格按照
《公司端正》的规矩及相应分成谋略实施现款分成。
六、公司董事会对于公司将来十二个月内再融资计划的声明
对于除本次向不特定对象刊行可调遣公司债券外将来十二个月内的其他再
融资计划，公司董事会作出如下声明：“自本次向不特定对象刊行可调遣公司债
券决策被公司推动大会审议通过之日起，公司将来十二个月将证据业务发展情况
细目是否实施其他再融资计划。”
浙江松原汽车安全系统股份有限公司
董事会
